温氏食物集团股份有限公司
证券代码：300498 证券简称：温氏股份 公告编号：2024-145
债券代码：123107 债券简称：温氏转债
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对于“温氏转债”回售的第二次教导性公告
本公司及董事会举座成员保证信息清晰的内容真实、准确、好意思满，莫得失实记录、
误导性讲述或紧要遗漏。
极端教导：
（含息、税）卖出抓有的“温氏转债”。舍弃本公告密出前的临了
一个来回日，“温氏转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者
聘用回售可能会带来耗损，敬请投资者留神风险。
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温氏食物集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年12
月10日召开“温氏转债”2024年第三次债券抓有东谈主会议和2024年第
三次临时鼓吹大会，分辨审议通过了《对于断绝部分召募资金投资
样子标议案》、《对于变更部分召募资金使用研讨的议案》。把柄
《温氏食物集团股份有限公司创业板向不特定对象刊行可退换公
司债券召募诠释书》（以下简称“《召募诠释书》”）的商定，“温
氏转债”的附加回售条目收效，现将相关事项公告如下：
一、回售条目轮廓
把柄公司《召募诠释书》的商定，附加回售条目内容如下：
“若本次可转债召募资金运用的履行情况与公司在召募诠释
书中的快乐比较出现紧要变化，且该变化被中国证监会认定为改
变召募资金用途的，本次可转债抓有东谈主享有一次以面值加上圈套期
应计利息的价钱向公司回售其抓有的部分大要沿路本次可转债的
权益。在上述情形下，本次可转债抓有东谈主不错在公司公告后的回售
申报期内进行回售，本次回售申报期内不履行回售的，自动丧失该
回售权。”
把柄公司《召募诠释书》的商定，当期应计利息的打算公式为：
IA=B×i×t/365。
IA：指当期应计利息；B：指本次可转债抓有东谈主抓有的本次可
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转债票面总金额；i：指本次可转债往常票面利率；t：指计息天数，
即从上一个计息日起至本计息年度回售日止的现实日期天数（算
头不算尾）。
其中：i=1.5%（“温氏转债”第四个计息期年度，即2024年3
月29日至2025年3月28日的票面利率）；t=258天（2024年3月29日
至2024年12月12日，算头不算尾）。
打算可得：IA=100×1.5%×258/365=1.060元/张（含税）。
由上可得“温氏转债”本次回售价钱为101.060元/张（含息、
税）。
把柄关系税收法律和法例的相关划定，对于抓有“温氏转债”
的个东谈主投资者和证券投资基金债券抓有东谈主，利息所得税由证券公
司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得
税，回售现实可得100.848元/张；对于抓有“温氏转债”的及格境
外投资者（QFII和RQIFF），免征所得税，回售现实可得为101.060
元/张；对于抓有“温氏转债”的其他债券抓有者，公司对当期可
转债利息不代扣代缴所得税，回售现实可得为101.060元/张。
“温氏转债”抓有东谈主可回售部分大要沿路未转股的“温氏转
债”。“温氏转债”抓有东谈主有权聘用是否进行回售，本次回售不具
有强制性。
二、回售门径和付款款式
温氏食物集团股份有限公司
把柄《深圳证券来回所创业板股票上市王法》等关系划定，经
鼓吹大会批准变更召募资金投资样子标，上市公司应当在鼓吹大
阐明事后二十个来回日内赋予可退换公司债券抓有东谈主一次回售的
权益。相关回售公告至少发布三次，其中，在回售履行前、鼓吹大
会决策公告后五个来回日内至少发布一次，在回售履行本事至少
发布一次，余下一次回售公告密布的时候视需要而定。公司将在指
定的信息清晰网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）清晰上
述相关回售的公告。
欺骗回售权的债券抓有东谈主应在2024年12月12日至2024年12月
报当日不错撤单。回售申报也曾阐明，弗成撤销。淌若申报当日未
能申报凯旋，可于次日络续申报（限申报期内）。债券抓有东谈主在回
售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的无条件摒弃。
在回售资金披发日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券
抓有东谈主的该笔回售申报业务失效。
公司将按前述划定的回售价钱回售“温氏转债”，公司录用中
国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进
行计帐交割。按照中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司的
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相关业务王法，公司资金到账日为2024年12月23日，回售款划拨日
为2024年12月24日，投资者回售资金到账日为2024年12月25日。回
售期满后，公司将公告本次回售效能和本次回售对公司的影响。
三、回售本事的来回
“温氏转债”在回售期内将络续来回，在归并来回日内，若
“温氏转债”抓有东谈主发出来回、转托管、转股、回售等两项或以上
报盘恳求的，按以下王法科罚恳求：来回、回售、转股、转托管。
“温氏转债”在回售期内将暂停转股，暂停转股本事“温氏转债”
平素来回。
四、备查文献
司可退换公司债券回售相关事项的核查认识；
退换公司债券回售的法律认识书。
特此公告。
温氏食物集团股份有限公司董事会
